新三板首例行政处罚 海格物流关联交易未披露违规

近期,新三板挂牌企业海格物流(430377)因关联交易未披露收到了《行政处罚书》,本次处罚是中国证监会对全国股转系统挂牌公司信息披露违规行为作出的第一例行政处罚,《第一财经日报》记者随即采访了该案件的办理单位深圳证监局,深圳证监局披露了关于此案的一些细节。

深圳证监局在案件调查中发现,在近两年的时间内海格物流与关联方奥世迈共发生113笔关联资金交易,关联方奥世迈占用海格物流资金最高达2718万元,占最近一期经审计归属于母公司所有者权益的27.46%,占资产总额5.54%。

海格物流的违规行为除交易频率高、金额大的特征之外,还有关联交易隐蔽性强的特征。定期报告截止时点,海格物流会将与奥世迈的往来款余额清零。奥世迈在下一个报告期期初从海格物流逐步转出,从而使定期报告中无法直观反映出发生期间资金占用的事实。

调查组通过逐笔梳理往来资金、对比往来交易背景及目的等方式形对本次违规信披形成了证据链条。《行政处罚书》显示,海格物流受到处罚因未及时披露关联交易信息的行为,违反了《证券法》第六十三条规定,构成《证券法》第一百九十三条所述违法行为。并且,对海格物流给予警告,处以30万元罚款;对公司相关责任人处以3~5万元罚款。

海格物流随即发布《关于追认2015年度偶发性关联交易的公告》,对公司偶发性关联交易进行补充信息披露。